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<title>Transparenzregister</title>

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<h1 id="firstHeading" class="firstHeading mw-first-heading">Transparenzregister</h1>

</header>

</div>

Das in den <a rel="nofollow" class="external text" href="https://www.gesetze-im-internet.de/gwg_2017/BJNR182210017.html#BJNR182210017BJNG000400000">§§ 18 ff</a> des <a href="Geldw%C3%A4schegesetz" class="mw-redirect" title="Geldwäschegesetz">Geldwäschegesetzes</a> (GwG) verankerte Transparenzregister ist ein auf einer <a href="Richtlinie_(EU)" title="Richtlinie (EU)">europäischen Richtlinie</a> basierendes und in national-gesetzlicher Form eingeführtes Register, in das seit dem 1. Oktober 2017 die <a href="Wirtschaftlich_Berechtigter" title="Wirtschaftlich Berechtigter">wirtschaftlich Berechtigten</a> von juristischen Personen des Privatrechts und eingetragenen Personengesellschaften einzutragen sind. Es soll dazu dienen, <a href="Geldw%C3%A4sche" title="Geldwäsche">Geldwäsche</a> und <a href="Terrorismus" title="Terrorismus">Terrorismusfinanzierung</a> zu verhindern. Die in § 19 Abs. 1 GwG aufgeführten Angaben der wirtschaftlich Berechtigten sind von den Vereinigungen einzuholen, aufzubewahren, auf aktuellem Stand zu halten und bei Änderungen der registerführenden Stelle unverzüglich zur Eintragung mitzuteilen. Im Rahmen des <a rel="nofollow" class="external text" href="https://www.gesetze-im-internet.de/gwg_2017/__21.html">§ 21</a> GwG werden auch Trusts, Treuhandverhältnisse und nichtrechtsfähige Stiftungen von der Meldepflicht erfasst.

<div class="mw-heading mw-heading2"><h2 id="Erfüllung_der_Meldepflicht">Erfüllung der Meldepflicht</h2></div>

Das Transparenzregister ist mit einer Novelle von 2021 des GwG ein Vollregister und verlinkt nun nicht mehr auf die bestehenden Eintragungen in Meldestellen der Amtsgerichte wie Handelsregister oder Unternehmensregister. Damit gibt es eine zentrale Erfassung und Zugangspunkt für nationale als auch europäische Partnerbehörden. Die Meldepflicht gilt für die Daten bzw. auch Datenänderungen der wirtschaftlich Berechtigten spezifiziert in <a rel="nofollow" class="external text" href="https://www.gesetze-im-internet.de/gwg_2017/__19.html">§ 19</a> GwG. Es galten nach Körperschaft verschiedene Übergangsfristen, spätestens ab 31. Dezember 2022 sind die Meldungen verpflichtend. Das GwG schützt ebenfalls die Daten-Eintragung und -Abruf und verlangt den aktuellen „Stand der Technik“. Die eigenen Daten können auf Antrag für einen Abruf gesperrt werden, bspw. aufgrund von Minderjährigkeit oder Geschäftsunfähigkeit.<a href="#cite_note-1">[1]</a>

<div class="mw-heading mw-heading2"><h2 id="Rechtliche_Grundlagen_und_Zweck_des_Registers">Rechtliche Grundlagen und Zweck des Registers</h2></div>

Mit dem Gesetz zur Umsetzung der Vierten EU-Geldwäscherichtlinie, zur Ausführung der EU-Geldtransferverordnung und zur Neuorganisation der Zentralstelle für Finanztransaktionsuntersuchungen<a href="#cite_note-2">[2]</a> wurde das Geldwäschegesetz neu gefasst und mit diesem das Transparenzregister in Deutschland eingeführt. Damit wird die <a href="Richtlinie_(EU)" title="Richtlinie (EU)">EU-Richtlinie</a> <a rel="nofollow" class="external text" href="https://eur-lex.europa.eu/legal-content/DE/TXT/?uri=CELEX:32015L0849">2015/849 vom 20. Mai 2015</a> von Deutschland umgesetzt. Durch die <a href="Richtlinie_(EU)" title="Richtlinie (EU)">EU-Richtlinie</a> <a rel="nofollow" class="external text" href="https://eur-lex.europa.eu/legal-content/DE/TXT/?uri=CELEX:32018L0843">2018/843 vom 30. Mai 2018</a> wird der Anwendungsbereich des Transparenzregisters erweitert und das Register wird öffentlich zugänglich.<a href="#cite_note-:3-3">[3]</a>

Der Zweck des Registers besteht darin, jenseits (verschachtelter) juristischer Strukturen die <a href="Nat%C3%BCrliche_Person" title="Natürliche Person">natürlichen Personen</a> kenntlich zu machen, die am Ende dieser Strukturen stehen.<a href="#cite_note-:0-4">[4]</a> Dies soll dazu beitragen, den Missbrauch von Vereinigungen und Rechtsgestaltungen zum Zweck der <a href="Geldw%C3%A4sche" title="Geldwäsche">Geldwäsche</a> und <a href="Terrorismus" title="Terrorismus">Terrorismusfinanzierung</a> zu verhindern.<a href="#cite_note-5">[5]</a>

Weitere Details zur Führung und Nutzung des Transparenzregisters ergeben sich aus ergänzenden Rechtsverordnungen. Eine Übersicht findet sich auf der Internetseite des Bundesverwaltungsamts unter dem Stichwort „Transparenzregister“.

Die Einführung des Transparenzregisters ist mit zahlreichen rechtlichen Unsicherheiten und Zweifelsfragen behaftet und hat zu einer lebhaften Debatte in der rechtswissenschaftlichen Literatur geführt.<a href="#cite_note-6">[6]</a><a href="#cite_note-7">[7]</a> Das <a href="Bundesverwaltungsamt" title="Bundesverwaltungsamt">Bundesverwaltungsamt</a> als Rechts- und Fachaufsichtsbehörde (§ 25 Abs. 6 GwG) der das Transparenzregister führenden Stelle (der <a href="Bundesanzeiger_Verlag" title="Bundesanzeiger Verlag">Bundesanzeiger Verlag</a> GmbH) hat zur Klärung dieser Zweifelsfragen einen Katalog von häufig gestellten Fragen und Antworten zum Transparenzregister und den damit verbundenen Pflichten veröffentlicht.<a href="#cite_note-8">[8]</a> Als zuständige Verwaltungsbehörde nach § 36 Abs. 1 Nr. 1 OWiG hat das Bundesverwaltungsamt auf seiner Internetseite einen anzuwendenden Bußgeldkatalog für Ordnungswidrigkeiten nach § 56 Abs. 1 Nr. 52 – 56 GwG veröffentlicht.

<div class="mw-heading mw-heading2"><h2 id="Funktionsweise_des_Registers">Funktionsweise des Registers</h2></div>

<div class="mw-heading mw-heading3"><h3 id="Eintragungen">Eintragungen</h3></div>

Das Transparenzregister enthält Angaben über die meldepflichtige Vereinigung und deren „wirtschaftlich Berechtigte“.<a href="#cite_note-:1-9">[9]</a> <a href="Wirtschaftlich_Berechtigter" title="Wirtschaftlich Berechtigter">Wirtschaftlich Berechtigte</a> (<a rel="nofollow" class="external text" href="https://www.gesetze-im-internet.de/gwg_2017/__3.html">§ 3</a> <a href="Geldw%C3%A4schegesetz" class="mw-redirect" title="Geldwäschegesetz">GwG</a>) sind <a href="Nat%C3%BCrliche_Person" title="Natürliche Person">natürliche Personen</a>, die – unmittelbar oder mittelbar – mehr als 25 % der Kapitalanteile halten oder mehr als 25 % der <a href="Stimmrecht" title="Stimmrecht">Stimmrechte</a> kontrollieren. Bei einer mittelbaren Kontrolle über eine zwischengeschaltete Gesellschaft muss die natürliche Person mehr als 50 % der Stimm- oder Kapitalanteile an der Muttergesellschaft halten, damit sie diese beherrscht und damit Kontrolle über die Tochtergesellschaft hat. Soweit bei einer Vereinigung kein wirtschaftlich Berechtigter ermittelt werden kann, gilt der gesetzliche Vertreter, geschäftsführende Gesellschafter oder Partner des Vertragspartners als wirtschaftlich Berechtigter.

Das Transparenzregister erfasst folgende Daten über die Berechtigten (<a rel="nofollow" class="external text" href="https://www.gesetze-im-internet.de/gwg_2017/__19.html">§ 19</a> GwG):

<ol><li>Vor- und Nachname,</li>

<li>Geburtsdatum,</li>

<li>Wohnort und</li>

<li>Art und Umfang des wirtschaftlichen Interesses (Näheres dazu in § 19 Abs. 3 GwG) und</li>

<li>Staatsangehörigkeit.</li></ol>

<div class="mw-heading mw-heading3"><h3 id="Verpflichtete">Verpflichtete</h3></div>

Transparenzpflichten richten sich an zwei Kreise:<a href="#cite_note-:0-4">[4]</a>

<ul><li>Mitteilungspflichtige sind Vereinigungen, Verwalter von <a href="Trust_(Recht)" title="Trust (Recht)">Trusts</a> und <a href="Treuh%C3%A4nder" title="Treuhänder">Treuhänder</a> von <a href="Stiftung_(Deutschland)" title="Stiftung (Deutschland)">Stiftungen</a> oder entsprechenden Rechtsgestaltungen, deren <a href="Wirtschaftlich_Berechtigter" title="Wirtschaftlich Berechtigter">wirtschaftlich Berechtigte</a> sie an das Transparenzregister zu melden und deren Daten sie dazu zu erfassen und zu verwalten haben<a href="#cite_note-10">[10]</a>.</li>

<li>Angabepflichtige sind regelmäßig die <a href="Anteilseigner" title="Anteilseigner">Anteilseigner</a> der Vereinigungen. Sie sind dazu verpflichtet die Mitteilungspflichtigen zu informieren, sodass letztere ihren Mitteilungspflichten nachkommen können<a href="#cite_note-11">[11]</a>.</li></ul>

Laut Recherche der Zeitschrift <a href="Stern_(Zeitschrift)" title="Stern (Zeitschrift)">Stern</a> und des Medienunternehmens <a href="Correctiv" title="Correctiv">Correctiv</a> fehlten (Stand Februar 2018) im Register noch viele Daten über Eigentümer von Unternehmen, die eigentlich gemeldet werden müssten.<a href="#cite_note-:2-12">[12]</a><a href="#cite_note-13">[13]</a>

Die nach dem Geldwäschegesetz, das heißt zu Sorgfaltsmaßnahmen bei ihren Geschäften Verpflichteten sind zu Unstimmigkeitsmeldungen an die registerführende Stelle verpflichtet, sobald sie bei ihren Datenerhebungen und Prüfungen Abweichungen von den beim Transparenzregister erfassten Daten feststellen.<a href="#cite_note-14">[14]</a>

<div class="mw-heading mw-heading3"><h3 id="Einsichtsberechtigte">Einsichtsberechtigte</h3></div>

Das Transparenzregister ist für die in <a rel="nofollow" class="external text" href="https://www.gesetze-im-internet.de/gwg_2017/__23.html">§ 23</a> Abs. 1 Satz 1 Nr. 1 GwG gelisteten Behörden (einschließlich Gerichte), für die Verpflichteten zu den dort in Nr. 2 genannten Zwecken und seit 1. Januar 2020 auch ohne die bis dahin nötige Darlegung des <a href="Berechtigtes_Interesse" title="Berechtigtes Interesse">berechtigten Interesses</a> für „alle <a href="Mitglied" title="Mitglied">Mitglieder</a> der <a href="%C3%96ffentlichkeit" title="Öffentlichkeit">Öffentlichkeit</a>“<a href="#cite_note-15">[15]</a> einsehbar. Für letztgenannte Gruppe ist die Auskunft allerdings beschränkt auf:

<ul><li>Namen sowie</li>

<li>Geburtsmonat und -jahr der erfassten wirtschaftlich berechtigten Person, ihr</li>

<li>Wohnsitzland, ihre</li>

<li>Staatsangehörigkeiten und</li>

<li>Art und Umfang ihres wirtschaftlichen Interesses.</li></ul>

Voraussetzung des gebührenpflichtigen Einsichtnahmeverfahrens ist die Online-Registrierung. Die Einsichtnahme kann nach <a rel="nofollow" class="external text" href="https://www.gesetze-im-internet.de/gwg_2017/__23.html">§ 23</a> Abs. 4 Satz 1 2. Halbsatz GwG protokolliert werden. Es ist geregelt, wer welche Inhalte der Protokolle sehen darf.

Auf Antrag kann der wirtschaftlich Berechtigte die Einsichtnahme in das Register beschränken (<a rel="nofollow" class="external text" href="https://www.gesetze-im-internet.de/gwg_2017/__23.html">§ 23</a> Abs. 2 GwG), wenn im Einzelfall schutzwürdige Interessen bestehen. Jedoch wird nur ein Bruchteil der Anträge positiv beschieden.<a href="#cite_note-:3-3">[3]</a>

Durch Urteil vom 22. November 2022 hat der Europäische Gerichtshof die Einsichtnahme für „Mitglieder der Öffentlichkeit“ neu geregelt, seither ist für diese Personengruppe das Vorliegen eines berechtigten Interesses notwendig, das im Antrag zu begründen ist.<a href="#cite_note-16">[16]</a>

<div class="mw-heading mw-heading3"><h3 id="Registerführende_Stelle">Registerführende Stelle</h3></div>

Der <a href="Bundesanzeiger_Verlag" title="Bundesanzeiger Verlag">Bundesanzeiger Verlag</a> ist registerführende Stelle und mit dieser Aufgabe und den Befugnissen vom <a href="Bundesministerium_der_Finanzen" title="Bundesministerium der Finanzen">Bundesministerium der Finanzen</a> gemäß <a rel="nofollow" class="external text" href="https://www.gesetze-im-internet.de/gwg_2017/__25.html">§ 25</a> Abs. 1 GwG, § 1 Transparenzregisterbeleihungsverordnung <a href="Beleihung" title="Beleihung">beliehen</a> worden. Das Transparenzregister wird dort als hoheitliche Aufgabe des Bundes elektronisch geführt.<a href="#cite_note-17">[17]</a> Die registerführende Stelle erstellt auf Antrag Ausdrucke von Daten, die im Transparenzregister gespeichert sind (<a rel="nofollow" class="external text" href="https://www.gesetze-im-internet.de/gwg_2017/__18.html">§ 18</a> Abs. 4 GwG).

Die Vergabe an den Bundesanzeiger Verlag ohne vorherige Ausschreibung durch das Finanzministerium stieß auf Kritik. Eine „Umgehung des Vergaberechts“ erscheint laut dem Vergaberechtler Meinrad Dreher „nicht ausgeschlossen“.<a href="#cite_note-18">[18]</a>

<div class="mw-heading mw-heading2"><h2 id="Gebühren">Gebühren</h2></div>

Die offizielle Plattform zur Meldung wirtschaftlich Berechtigter ist www.transparenzregister.de. Auch für die einfache Eintragung und Registrierung werden seit 2020 Gebühren nach der Transparenzregistergebührenverordnung<a href="#cite_note-19">[19]</a> erhoben, auch nachträglich für die Vorjahre seit 2017. Die TrGebV enthielt zuvor nur Gebührentatbestände für individuell zurechenbare Leistungen wie die Einsichtnahme oder die Erstellung von Ausdrucken. Da das Transparenzregister kraft <a href="Beleihung" title="Beleihung">Beleihung</a> von der Bundesanzeiger Verlag GmbH mit Sitz in Köln (HRB 31248) geführt wird, erhebt diese neben den eigentlichen Gebühren zusätzlich Mehrwertsteuer. In den im Februar 2021 verschickten und für mehrere Jahre rückwirkend erlassenen Gebührenbescheiden erläutert die Bundesanzeiger Verlag GmbH, dass sie umsatzsteuerpflichtig sei.

<div class="mw-heading mw-heading2"><h2 id="Kritik_an_der_Gestaltung_und_Probleme">Kritik an der Gestaltung und Probleme</h2></div>

Das Transparenzregister sieht sich seit seiner Einführung vielfältiger Kritik ausgesetzt. Journalisten und zivilgesellschaftliche Organisationen bemängeln, dass die Eintragungen häufig unvollständig oder fehlerhaft seien und wirtschaftlich Berechtigte durch vorgeschaltete Firmenstrukturen leicht verschleiert werden könnten. So bezeichnete <a href="Arne_Semsrott" title="Arne Semsrott">Arne Semsrott</a> von <a href="Netzpolitik.org" title="Netzpolitik.org">Netzpolitik</a> das Register als „Nebelkerze“, da es lediglich die erste Ebene in komplexen Beteiligungsketten offenlege und keine effektiven Kontrollmechanismen existierten.<a href="#cite_note-20">[20]</a> Auch der <a href="Bund_Deutscher_Kriminalbeamter" title="Bund Deutscher Kriminalbeamter">Bund Deutscher Kriminalbeamter</a> kritisierte die mangelnde Datenqualität, da viele Einträge unvollständig seien und keine Ermittlungsbehörde sich auf das Register verlasse.<a href="#cite_note-21">[21]</a> Aus Sicht von Medien und NGOs behindern neue gesetzliche Einschränkungen, insbesondere das EuGH-Urteil von 2022, den öffentlichen Zugang und gefährden journalistische Recherchen, da Antragsteller namentlich bekannt gegeben werden.<a href="#cite_note-22">[22]</a> Die <a href="Mittelstands-_und_Wirtschaftsunion" title="Mittelstands- und Wirtschaftsunion">Mittelstands- und Wirtschaftsunion</a> der CDU/CSU kritisierte zudem die gestiegene Bürokratiebelastung für kleine und mittlere Unternehmen sowie mögliche Datenschutzrisiken für Privatpersonen.<a href="#cite_note-23">[23]</a>

<div class="mw-heading mw-heading2"><h2 id="Siehe_auch">Siehe auch</h2></div>

<ul><li><a href="Gesellschafterliste" title="Gesellschafterliste">Gesellschafterliste</a></li>

<li><a href="Unternehmensregister" title="Unternehmensregister">Unternehmensregister</a></li></ul>

<div class="mw-heading mw-heading2"><h2 id="Weblinks">Weblinks</h2></div>

<ul><li><a rel="nofollow" class="external text" href="https://www.transparenzregister.de/">Transparenzregister des Bundesanzeiger Verlags</a></li>

<li><a rel="nofollow" class="external text" href="https://www.bva.bund.de/DE/Das-BVA/Aufgaben/T/Transparenzregister/transparenz_node.html">Transparenzregister beim Bundesverwaltungsamt</a></li></ul>

<div class="mw-heading mw-heading2"><h2 id="Einzelnachweise">Einzelnachweise</h2></div>

<li id="cite_note-1"><a href="#cite_ref-1">↑</a> Bundesgesetzblatt BGBL. I S. 2083 (Nr. 37): <cite style="font-style:italic">TraFinG Gesetz zur europäischen Vernetzung der Transparenzregister und zur Umsetzung der Richtlinie (EU) 2019/1153 des Europäischen Parlaments und des Rates vom 20. Juni 2019 zur Nutzung von Finanzinformationen für die Bekämpfung von Geldwäsche, Terrorismusfinanzierung und sonstigen schweren Straftaten (Transparenzregister- und Finanzinformationsgesetz)</cite>. S. im BGBL (<a rel="nofollow" class="external autonumber" href="https://www.buzer.de/gesetz/14769/index.htm">[1]</a> [abgerufen am 8. August 2021]).<span class="Z3988" title="ctx_ver=Z39.88-2004&rft_val_fmt=info%3Aofi%2Ffmt%3Akev%3Amtx%3Abook&rfr_id=info:sid/de.wikipedia.org:Transparenzregister&rft.au=Bundesgesetzblatt+BGBL.+I+S.+2083++%28Nr.+37%29&rft.btitle=TraFinG+Gesetz+zur+europ%C3%A4ischen+Vernetzung+der+Transparenzregister+und+zur+Umsetzung+der+Richtlinie+%28EU%29+2019%2F1153+des+Europ%C3%A4ischen+Parlaments+und+des+Rates+vom+20.+Juni+2019+zur+Nutzung+von+Finanzinformationen+f%C3%BCr+die+Bek%C3%A4mpfung+von+Geldw%C3%A4sche%2C+Terrorismusfinanzierung+und+sonstigen+schweren+Straftaten+%28Transparenzregister-+und+Finanzinformationsgesetz%29&rft.genre=book&rft.pages=im+BGBL" style="display:none">

</li>

<li id="cite_note-2"><a href="#cite_ref-2">↑</a> <a rel="nofollow" class="external text" href="https://www.buzer.de/s1.htm?g=Gesetz+zur+Umsetzung+der+Vierten+EU-Geldw%C3%A4scherichtlinie%2C+zur+Ausf%C3%BChrung+der+EU-Geldtransferverordnung+und+zur+Neuorganisation+der+Zentralstelle+f%C3%BCr+Finanztransaktionsuntersuchungen&f=1">Gesetz zur Umsetzung der Vierten EU-Geldwäscherichtlinie, zur Ausführung der EU-Geldtransferverordnung und zur Neuorganisation der Zentralstelle für Finanztransaktionsuntersuchungen</a> - Text, Änderungen und Begründungen, (<a rel="nofollow" class="external text" href="https://www.bgbl.de/xaver/bgbl/start.xav?startbk=Bundesanzeiger_BGBl&jumpTo=bgbl117s1822.pdf"><abbr title="Bundesgesetzblatt Jahrgang 2017 Teil I Seite 1822 [PDF], ausgegeben zu Bonn">BGBl. 2017 I S. 1822</abbr></a> - PDF, JavaScript erforderlich)

</li>

<li id="cite_note-:3-3">↑ <a href="#cite_ref-:3_3-0">a</a> <a href="#cite_ref-:3_3-1">b</a> Christian Bochmann: <cite style="font-style:italic">Transparenzregister künftig öffentlich</cite>. In: <cite style="font-style:italic">Frankfurter Allgemeine Zeitung</cite>. 29. Mai 2019, S. 16.<span class="Z3988" title="ctx_ver=Z39.88-2004&rft_val_fmt=info%3Aofi%2Ffmt%3Akev%3Amtx%3Abook&rfr_id=info:sid/de.wikipedia.org:Transparenzregister&rft.atitle=Transparenzregister+k%C3%BCnftig+%C3%B6ffentlich&rft.au=Christian+Bochmann&rft.btitle=Frankfurter+Allgemeine+Zeitung&rft.date=2019-05-29&rft.genre=book&rft.pages=16" style="display:none">

</li>

<li id="cite_note-:0-4">↑ <a href="#cite_ref-:0_4-0">a</a> <a href="#cite_ref-:0_4-1">b</a> Christian Bochmann: <cite style="font-style:italic">Das neue Transparenzregister als Compliance-Aufgabe</cite>. In: <cite style="font-style:italic">FuS – Zeitschrift für Familienunternehmen und Strategie</cite>. 2017, <a href="Internationale_Standardnummer_f%C3%BCr_fortlaufende_Sammelwerke" title="Internationale Standardnummer für fortlaufende Sammelwerke">ISSN</a> <a rel="nofollow" class="external text" href="https://zdb-katalog.de/list.xhtml?t=iss%3D%222191-9828%22&key=cql">2191-9828</a>, S. 106.<span class="Z3988" title="ctx_ver=Z39.88-2004&rft_val_fmt=info%3Aofi%2Ffmt%3Akev%3Amtx%3Ajournal&rfr_id=info:sid/de.wikipedia.org:Transparenzregister&rft.atitle=Das+neue+Transparenzregister+als+Compliance-Aufgabe&rft.au=Christian+Bochmann&rft.date=2017&rft.genre=journal&rft.issn=2191-9828&rft.jtitle=FuS+-+Zeitschrift+f%C3%BCr+Familienunternehmen+und+Strategie&rft.pages=106" style="display:none">

</li>

<li id="cite_note-5"><a href="#cite_ref-5">↑</a> <a rel="nofollow" class="external text" href="https://dip21.bundestag.de/dip21/btd/18/115/1811555.pdf">Gesetzentwurf der Bundesregierung.</a> In: Drucksache des Bundestages 18/11555. S. 89, abgerufen am 18. August 2017.<span style="display: none;" class="Z3988" title="ctx_ver=Z39.88-2004&rft_val_fmt=info%3Aofi%2Ffmt%3Akev%3Amtx%3Adc&rfr_id=info%3Asid%2Fde.wikipedia.org%3ATransparenzregister&rft.title=Gesetzentwurf+der+Bundesregierung&rft.description=Gesetzentwurf+der+Bundesregierung&rft.identifier=https%3A%2F%2Fdip21.bundestag.de%2Fdip21%2Fbtd%2F18%2F115%2F1811555.pdf">

</li>

<li id="cite_note-6"><a href="#cite_ref-6">↑</a> <a href="Ulrich_Seibert" title="Ulrich Seibert">Ulrich Seibert</a>, Christian Bochmann, Johannes Cziupka: <cite style="font-style:italic">„Scharfschaltung“ des Transparenzregisters: Kein Grund zur Beunruhigung!</cite> In: <cite style="font-style:italic">GmbH-Rundschau</cite>. 2017, <a href="Internationale_Standardnummer_f%C3%BCr_fortlaufende_Sammelwerke" title="Internationale Standardnummer für fortlaufende Sammelwerke">ISSN</a> <a rel="nofollow" class="external text" href="https://zdb-katalog.de/list.xhtml?t=iss%3D%220016-3570%22&key=cql">0016-3570</a>, S. 1128 ff. (<a rel="nofollow" class="external text" href="https://www.gmbhr.de/49967.htm">Online</a>).<span class="Z3988" title="ctx_ver=Z39.88-2004&rft_val_fmt=info%3Aofi%2Ffmt%3Akev%3Amtx%3Ajournal&rfr_id=info:sid/de.wikipedia.org:Transparenzregister&rft.atitle=%E2%80%9EScharfschaltung%E2%80%9C+des+Transparenzregisters%3A+Kein+Grund+zur+Beunruhigung%21&rft.au=Ulrich+Seibert%2C+Christian+Bochmann%2C+Johannes+Cziupka&rft.date=2017&rft.genre=journal&rft.issn=0016-3570&rft.jtitle=GmbH-Rundschau&rft.pages=1128+ff." style="display:none">

</li>

<li id="cite_note-7"><a href="#cite_ref-7">↑</a> <a href="Ulrich_Noack_(Rechtswissenschaftler)" title="Ulrich Noack (Rechtswissenschaftler)">Ulrich Noack</a>: <a rel="nofollow" class="external text" href="https://notizen.duslaw.de/scharfschaltung-des-transparenzregisters-ein-grund-zur-beunruhigung/">„Scharfschaltung“ des Transparenzregisters: ein Grund zur Beunruhigung?</a> Abgerufen am 24. Oktober 2017.<span style="display: none;" class="Z3988" title="ctx_ver=Z39.88-2004&rft_val_fmt=info%3Aofi%2Ffmt%3Akev%3Amtx%3Adc&rfr_id=info%3Asid%2Fde.wikipedia.org%3ATransparenzregister&rft.title=%E2%80%9EScharfschaltung%E2%80%9C+des+Transparenzregisters%3A+ein+Grund+zur+Beunruhigung%3F&rft.description=%E2%80%9EScharfschaltung%E2%80%9C+des+Transparenzregisters%3A+ein+Grund+zur+Beunruhigung%3F&rft.identifier=https%3A%2F%2Fnotizen.duslaw.de%2Fscharfschaltung-des-transparenzregisters-ein-grund-zur-beunruhigung%2F&rft.creator=%5B%5BUlrich+Noack+%28Rechtswissenschaftler%29%7CUlrich+Noack%5D%5D">

</li>

<li id="cite_note-8"><a href="#cite_ref-8">↑</a> Bundesverwaltungsamt: <a rel="nofollow" class="external text" href="https://www.bva.bund.de/SharedDocs/Downloads/DE/Aufgaben/ZMV/Transparenzregister/Transparenzregister_FAQ.pdf">Transparenzregister-FAQ.</a> (PDF) Abgerufen am 6. November 2020.<span style="display: none;" class="Z3988" title="ctx_ver=Z39.88-2004&rft_val_fmt=info%3Aofi%2Ffmt%3Akev%3Amtx%3Adc&rfr_id=info%3Asid%2Fde.wikipedia.org%3ATransparenzregister&rft.title=Transparenzregister-FAQ&rft.description=Transparenzregister-FAQ&rft.identifier=https%3A%2F%2Fwww.bva.bund.de%2FSharedDocs%2FDownloads%2FDE%2FAufgaben%2FZMV%2FTransparenzregister%2FTransparenzregister_FAQ.pdf&rft.creator=Bundesverwaltungsamt&rft.date=&rft.language=de">

</li>

<li id="cite_note-:1-9"><a href="#cite_ref-:1_9-0">↑</a> Christian Bochmann: <cite style="font-style:italic">Zweifelsfragen des neuen Transparenzregisters</cite>. In: <cite style="font-style:italic">DB – Der Betrieb</cite>. 2017, <a href="Internationale_Standardnummer_f%C3%BCr_fortlaufende_Sammelwerke" title="Internationale Standardnummer für fortlaufende Sammelwerke">ISSN</a> <a rel="nofollow" class="external text" href="https://zdb-katalog.de/list.xhtml?t=iss%3D%220005-9935%22&key=cql">0005-9935</a>, S. 1310 (<a rel="nofollow" class="external text" href="https://der-betrieb.owlit.de/document/zeitschriften/der-betrieb/2017/heft-23/wirtschaftsrecht/aufsatze/zweifelsfragen-des-neuen-transparenzregisters/MLX_775d">Online</a>).<span class="Z3988" title="ctx_ver=Z39.88-2004&rft_val_fmt=info%3Aofi%2Ffmt%3Akev%3Amtx%3Ajournal&rfr_id=info:sid/de.wikipedia.org:Transparenzregister&rft.atitle=Zweifelsfragen+des+neuen+Transparenzregisters&rft.au=Christian+Bochmann&rft.date=2017&rft.genre=journal&rft.issn=0005-9935&rft.jtitle=DB+-+Der+Betrieb&rft.pages=1310" style="display:none">

</li>

<li id="cite_note-10"><a href="#cite_ref-10">↑</a> § 20 Abs. 1 und 2, <a rel="nofollow" class="external text" href="https://www.gesetze-im-internet.de/gwg_2017/__21.html">§ 21</a> Abs. 1 GwG

</li>

<li id="cite_note-11"><a href="#cite_ref-11">↑</a> § 20 Abs. 3 bis 4 GwG

</li>

<li id="cite_note-:2-12"><a href="#cite_ref-:2_12-0">↑</a> <a rel="nofollow" class="external text" href="https://dip21.bundestag.de/dip21/btd/18/115/1811555.pdf">Gesetzentwurf der Bundesregierung.</a> In: Drucksache des Bundestages 18/11555. S. 89 und 133, abgerufen am 18. August 2017.<span style="display: none;" class="Z3988" title="ctx_ver=Z39.88-2004&rft_val_fmt=info%3Aofi%2Ffmt%3Akev%3Amtx%3Adc&rfr_id=info%3Asid%2Fde.wikipedia.org%3ATransparenzregister&rft.title=Gesetzentwurf+der+Bundesregierung&rft.description=Gesetzentwurf+der+Bundesregierung&rft.identifier=https%3A%2F%2Fdip21.bundestag.de%2Fdip21%2Fbtd%2F18%2F115%2F1811555.pdf">

</li>

<li id="cite_note-13"><a href="#cite_ref-13">↑</a> Jonathan Sachsen, Frederik Richter: <a rel="nofollow" class="external text" href="https://correctiv.org/aktuelles/auskunftsrechte/2018/02/08/transparenzregister-mit-luecken/">Transparenzregister mit Lücken.</a> In: Correctiv. Abgerufen am 8. Juni 2022.<span style="display: none;" class="Z3988" title="ctx_ver=Z39.88-2004&rft_val_fmt=info%3Aofi%2Ffmt%3Akev%3Amtx%3Adc&rfr_id=info%3Asid%2Fde.wikipedia.org%3ATransparenzregister&rft.title=Transparenzregister+mit+L%C3%BCcken&rft.description=Transparenzregister+mit+L%C3%BCcken&rft.identifier=https%3A%2F%2Fcorrectiv.org%2Faktuelles%2Fauskunftsrechte%2F2018%2F02%2F08%2Ftransparenzregister-mit-luecken%2F&rft.creator=Jonathan+Sachsen%2C+Frederik+Richter">

</li>

<li id="cite_note-14"><a href="#cite_ref-14">↑</a> Katalog der i.S.d. GwG Verpflichteten in <a rel="nofollow" class="external text" href="https://www.gesetze-im-internet.de/gwg_2017/__2.html">§ 2</a> Abs. 1, ihrer Sorgfaltspflichten in § 10, ihre weitere Verpflichtung bei Unstimmigkeiten in <a rel="nofollow" class="external text" href="https://www.gesetze-im-internet.de/gwg_2017/__23a.html">§ 23a</a> Abs. 1 GwG

</li>

<li id="cite_note-15"><a href="#cite_ref-15">↑</a> <a rel="nofollow" class="external text" href="https://www.gesetze-im-internet.de/gwg_2017/__23.html">§ 23</a> Abs. 1 Nr. 3 <a href="Geldw%C3%A4schegesetz" class="mw-redirect" title="Geldwäschegesetz">GwG</a>, zum beschränkten Umfang § 23 Abs. 1 Satz 3 GwG, <a href="Synopse" title="Synopse">Synopse</a> der Varianten <a rel="nofollow" class="external text" href="https://www.buzer.de/gesetz/12598/al82462-0.htm">vor und ab 1. Januar 2020</a>

</li>

<li id="cite_note-16"><a href="#cite_ref-16">↑</a> <a rel="nofollow" class="external text" href="https://www.transparenzregister.de/treg/de/aktuell?1#N12">Mitglieder der Öffentlichkeit haben aufgrund des Urteils des Europäischen Gerichtshofs vom 22. November 2022 (Az. C-37/20, C-601/20) den Antrag auf Einsichtnahme bei Antragstellung zu begründen und hierzu ein berechtigtes Interesse an der Einsichtnahme darzulegen.</a> Abgerufen am 29. Mai 2025.<span style="display: none;" class="Z3988" title="ctx_ver=Z39.88-2004&rft_val_fmt=info%3Aofi%2Ffmt%3Akev%3Amtx%3Adc&rfr_id=info%3Asid%2Fde.wikipedia.org%3ATransparenzregister&rft.title=Mitglieder+der+%C3%96ffentlichkeit+haben+aufgrund+des+Urteils+des+Europ%C3%A4ischen+Gerichtshofs+vom+22.+November+2022+%28Az.+C-37%2F20%2C+C-601%2F20%29+den+Antrag+auf+Einsichtnahme+bei+Antragstellung+zu+begr%C3%BCnden+und+hierzu+ein+berechtigtes+Interesse+an+der+Einsichtnahme+darzulegen&rft.description=Mitglieder+der+%C3%96ffentlichkeit+haben+aufgrund+des+Urteils+des+Europ%C3%A4ischen+Gerichtshofs+vom+22.+November+2022+%28Az.+C-37%2F20%2C+C-601%2F20%29+den+Antrag+auf+Einsichtnahme+bei+Antragstellung+zu+begr%C3%BCnden+und+hierzu+ein+berechtigtes+Interesse+an+der+Einsichtnahme+darzulegen&rft.identifier=https%3A%2F%2Fwww.transparenzregister.de%2Ftreg%2Fde%2Faktuell%3F1%23N12">

</li>

<li id="cite_note-17"><a href="#cite_ref-17">↑</a> <a rel="nofollow" class="external text" href="https://www.buzer.de/s1.htm?g=Verordnung+%C3%BCber+die+%C3%9Cbertragung+der+F%C3%BChrung+des+Transparenzregisters+%28Transparenzregisterbeleihungsverordnung+%E2%80%93+TBelV%29&f=1">Verordnung über die Übertragung der Führung des Transparenzregisters (Transparenzregisterbeleihungsverordnung – TBelV)</a>

</li>

<li id="cite_note-18"><a href="#cite_ref-18">↑</a> Hans-Martin Tillack: <a rel="nofollow" class="external text" href="https://www.stern.de/politik/deutschland/tillack/das-neue-transparenzregister-ist-selbst-wenig-transparent-7929378.html">Warum das neue Transparenzregister seinen Namen nicht verdient.</a> Stern, abgerufen am 2. Februar 2019.<span style="display: none;" class="Z3988" title="ctx_ver=Z39.88-2004&rft_val_fmt=info%3Aofi%2Ffmt%3Akev%3Amtx%3Adc&rfr_id=info%3Asid%2Fde.wikipedia.org%3ATransparenzregister&rft.title=Warum+das+neue+Transparenzregister+seinen+Namen+nicht+verdient&rft.description=Warum+das+neue+Transparenzregister+seinen+Namen+nicht+verdient&rft.identifier=https%3A%2F%2Fwww.stern.de%2Fpolitik%2Fdeutschland%2Ftillack%2Fdas-neue-transparenzregister-ist-selbst-wenig-transparent-7929378.html&rft.creator=Hans-Martin+Tillack&rft.publisher=Stern">

</li>

<li id="cite_note-19"><a href="#cite_ref-19">↑</a> <a rel="nofollow" class="external text" href="https://www.gesetze-im-internet.de/trgebv_2020/index.html#BJNR009300020BJNE000400000">TRGEBV</a> auf www.gesetze-im-internet.de in der Version vom Januar 2020 (BGBl. I S. 93)

</li>

<li id="cite_note-20"><a href="#cite_ref-20">↑</a> Arne Semsrott: <a rel="nofollow" class="external text" href="https://netzpolitik.org/2019/transparenzregister-gegen-steuerhinterziehung-nebelkerze-statt-offenheit/">Transparenzregister gegen Steuerhinterziehung: Nebelkerze statt Offenheit.</a> 21. Mai 2019, abgerufen am 10. Juli 2025.<span style="display: none;" class="Z3988" title="ctx_ver=Z39.88-2004&rft_val_fmt=info%3Aofi%2Ffmt%3Akev%3Amtx%3Adc&rfr_id=info%3Asid%2Fde.wikipedia.org%3ATransparenzregister&rft.title=Transparenzregister+gegen+Steuerhinterziehung%3A+Nebelkerze+statt+Offenheit&rft.description=Transparenzregister+gegen+Steuerhinterziehung%3A+Nebelkerze+statt+Offenheit&rft.identifier=https%3A%2F%2Fnetzpolitik.org%2F2019%2Ftransparenzregister-gegen-steuerhinterziehung-nebelkerze-statt-offenheit%2F&rft.creator=Arne+Semsrott&rft.date=2019-05-21&rft.language=de">

</li>

<li id="cite_note-21"><a href="#cite_ref-21">↑</a> <a rel="nofollow" class="external text" href="https://www.bdk.de/der-bdk/was-wir-tun/aktuelles/transparenzregister-laeuft-ins-leere">Transparenzregister läuft ins Leere.</a> Abgerufen am 10. Juli 2025 (englisch).<span style="display: none;" class="Z3988" title="ctx_ver=Z39.88-2004&rft_val_fmt=info%3Aofi%2Ffmt%3Akev%3Amtx%3Adc&rfr_id=info%3Asid%2Fde.wikipedia.org%3ATransparenzregister&rft.title=Transparenzregister+l%C3%A4uft+ins+Leere&rft.description=Transparenzregister+l%C3%A4uft+ins+Leere&rft.identifier=https%3A%2F%2Fwww.bdk.de%2Fder-bdk%2Fwas-wir-tun%2Faktuelles%2Ftransparenzregister-laeuft-ins-leere&rft.language=en">

</li>

<li id="cite_note-22"><a href="#cite_ref-22">↑</a> Carina Huppertz: <cite style="font-style:italic">Transparenzregister: Deutschland informiert Firmeninhaber über Recherchen von Journalisten</cite>. In: <cite style="font-style:italic">Der Spiegel</cite>. 24. Februar 2023, <a href="Internationale_Standardnummer_f%C3%BCr_fortlaufende_Sammelwerke" title="Internationale Standardnummer für fortlaufende Sammelwerke">ISSN</a> <a rel="nofollow" class="external text" href="https://zdb-katalog.de/list.xhtml?t=iss%3D%222195-1349%22&key=cql">2195-1349</a> (<a rel="nofollow" class="external text" href="https://www.spiegel.de/wirtschaft/transparenzregister-deutschland-informiert-firmeninhaber-u-ber-recherchen-von-journalisten-a-959f748c-2e44-45ff-98c7-e3edcbb345bd">spiegel.de</a> [abgerufen am 10. Juli 2025]).<span class="Z3988" title="ctx_ver=Z39.88-2004&rft_val_fmt=info%3Aofi%2Ffmt%3Akev%3Amtx%3Ajournal&rfr_id=info:sid/de.wikipedia.org:Transparenzregister&rft.atitle=Transparenzregister%3A+Deutschland+informiert+Firmeninhaber+%C3%BCber+Recherchen+von+Journalisten&rft.au=Carina+Huppertz&rft.date=2023-02-24&rft.genre=journal&rft.issn=2195-1349&rft.jtitle=Der+Spiegel" style="display:none">

</li>

<li id="cite_note-23"><a href="#cite_ref-23">↑</a> <a rel="nofollow" class="external text" href="https://www.mit-bund.de/content/transparenzregister-mit-mahnt-verhaeltnismaessigkeit">Transparenzregister: MIT mahnt Verhältnismäßigkeit an.</a> 25. Juli 2019, abgerufen am 10. Juli 2025.<span style="display: none;" class="Z3988" title="ctx_ver=Z39.88-2004&rft_val_fmt=info%3Aofi%2Ffmt%3Akev%3Amtx%3Adc&rfr_id=info%3Asid%2Fde.wikipedia.org%3ATransparenzregister&rft.title=Transparenzregister%3A+MIT+mahnt+Verh%C3%A4ltnism%C3%A4%C3%9Figkeit+an&rft.description=Transparenzregister%3A+MIT+mahnt+Verh%C3%A4ltnism%C3%A4%C3%9Figkeit+an&rft.identifier=https%3A%2F%2Fwww.mit-bund.de%2Fcontent%2Ftransparenzregister-mit-mahnt-verhaeltnismaessigkeit&rft.date=2019-07-25&rft.language=de">

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